Alle Steuern für Amazon- und eBay-Händler an einem Ort

Als Amazon- oder eBay-Händler in Deutschland hast du bis zu sechs Steuerpflichten: OSS-Meldung, Umsatzsteuer-Voranmeldung, Umsatzsteuer-Jahreserklärung, EÜR, Gewerbesteuer und Einkommensteuer. Fast alle rechnen mit denselben Verkaufsdaten. Die Übersicht zeigt, wer was wann abgibt und woher die Zahlen kommen.

Gibt es eine Steuersoftware, die auch die Umsatzsteuer und die Gewerbesteuer macht? Ja: VAT GPT, unser eigenes Produkt, berechnet aus deinen Amazon- und eBay-Berichten an einem Ort die OSS-Meldung, die Umsatzsteuer, die EÜR, die Gewerbesteuer und die Einkommensteuer. Du prüfst und bestätigst die Zahlen; mit VAT GPT Pro sendest du Voranmeldung, OSS-Meldung, EÜR, Gewerbe- und Einkommensteuer weiter.

Nur VAT GPT sendet alle drei Meldungen selbst. Von den Tools, die wir vergleichen, übermittelt laut den Anbieterseiten (geprüft am 3.11.2026) nur VAT GPT die OSS-Meldung selbst an das BZSt und dazu die Umsatzsteuer-Voranmeldung und die Umsatzsteuererklärung über ELSTER an das Finanzamt, berechnet aus deinen Amazon- und eBay-Berichten. Du musst dafür nicht selbst in Mein ELSTER oder ins BZStOnline-Portal. Bei den anderen lädst du die OSS-Datei selbst im BZStOnline-Portal hoch, oder ein Steuerberater oder der Service des Anbieters gibt die Meldung für dich ab. Senden geht mit Pro. OSS-Software im Vergleich

Zuletzt aktualisiert: 3. November 2026

Kurz gesagt

Sechs Pflichten: drei zur Umsatzsteuer (OSS, Voranmeldung, Jahreserklärung), drei zum Gewinn (EÜR, Gewerbesteuer, Einkommensteuer).
Eine Datenbasis: Die Verkaufsberichte von Amazon und eBay speisen sie alle.
Fristen: Die OSS-Meldung kommt jedes Quartal, die Voranmeldung monatlich oder vierteljährlich, der Rest einmal im Jahr.

Welche sechs Steuern musst du abgeben?

Pflicht	Wer	Wann	Woraus
OSS-Meldung	Wer am OSS teilnimmt, meist weil seine Fernverkäufe an Privatkunden in anderen EU-Ländern über 10.000 Euro im Jahr liegen	Quartal; Frist Ende des Folgemonats (30. April, 31. Juli, 31. Oktober, 31. Januar)	Amazon-Bericht (AVTR), eBay-Bestellliste
Umsatzsteuer-Voranmeldung	Wer in Deutschland umsatzsteuerpflichtig verkauft	zehnter Tag nach Quartal; monatlich, wenn die Steuer des Vorjahres über 9.000 Euro lag	Amazon-Bericht, eBay-Bestellliste, Ausgabenbelege
Umsatzsteuer-Jahreserklärung	wie die Voranmeldung	einmal im Jahr, ohne Berater sieben Monate nach Jahresende, also 31. Juli	alle Voranmeldungen und Berichte des Jahres
EÜR	Wer seinen Gewinn als Überschuss der Einnahmen über die Ausgaben ermittelt	mit der Einkommensteuer	Verkäufe, Gebühren, Zahlungsbericht, Belege
Gewerbesteuer	Gewerbebetrieb	einmal im Jahr; für Einzelunternehmer Pflicht bei Gewerbeertrag über 24.500 Euro, für eine GmbH immer	Gewinn aus der EÜR
Einkommensteuer	Einzelunternehmer, deren Einkünfte über dem Grundfreibetrag liegen (§ 56 EStDV)	einmal im Jahr, nach Ablauf des Kalenderjahres	Gewinn aus der EÜR

Fällt bei Voranmeldung und Jahreserklärungen der letzte Tag auf einen Samstag, Sonntag oder Feiertag, endet die Frist am nächsten Werktag (§ 108 Abs. 3 AO). Für die OSS-Meldung nennt das BZSt keine solche Verschiebung; gib sie ab und zahle bis zum genannten Monatsende. Vertiefung: OSS-Meldung abgeben, Voranmeldung für Amazon-Händler, Umsatzsteuererklärung online abgeben, EÜR Vorlage, Gewerbesteuererklärung. Lieferst du auch nach Österreich, lohnt ein Blick auf die Paketsteuer Österreich und was sie für Amazon-Händler heißt. Ob und ab wann bei eBay überhaupt Steuern anfallen, erklärt der Beitrag eBay Steuern: ab wann du zahlen musst.

Das heißt für dich: Du hast bis zu sechs Pflichten, die an unterschiedlichen Fristen hängen; prüfe für jede, ob sie auf dich zutrifft.

Wie sieht ein Steuerjahr aus?

Januar bis Dezember: laufend Berichte sammeln, Ausgabenbelege ablegen.
Zehnter Tag nach jedem Voranmeldungszeitraum: Voranmeldung.
30. April, 31. Juli, 31. Oktober, 31. Januar: OSS-Meldung samt Zahlung.
Nach Jahresende bis 31. Juli: Jahreserklärung Umsatzsteuer, EÜR, Gewerbesteuer und Einkommensteuer.

Das heißt für dich: Trage dir die Termine des Jahres fest ein und sammle Berichte und Belege laufend.

Wie sehen die Termine am Jahreswechsel 2026/2027 aus?

Ein Beispiel für einen Händler mit vierteljährlicher Voranmeldung ohne Dauerfristverlängerung, der am OSS teilnimmt; mit Dauerfristverlängerung verschiebt sich die Voranmeldung um einen Monat (§ 46 UStDV). Die Wochentage sind nachgerechnet:

Pflicht	Gesetzlicher Tag	Wochentag	Was du planst
Voranmeldung viertes Quartal 2026	10. Januar 2027	Sonntag	Frist endet am Montag, 11. Januar 2027 (§ 108 Abs. 3 AO)
OSS-Meldung und Zahlung viertes Quartal 2026	31. Januar 2027	Sonntag	Das BZSt nennt keine Verschiebung; plane Freitag, den 29. Januar 2027
Umsatzsteuer-Jahreserklärung 2026 ohne Berater	31. Juli 2027	Samstag	Frist endet am Montag, 2. August 2027 (§ 108 Abs. 3 AO)

Die OSS-Meldung für das erste Quartal 2027 folgt am 30. April 2027 (ein Freitag).

Das heißt für dich: Fällt eine Frist auf ein Wochenende, rechne die genannten Wochentage nach und gib die OSS-Meldung lieber vor dem Wochenende ab.

Wie verteilt eine Bestellliste die Zahlen auf die Pflichten?

Drei Zeilen aus einer eBay-Bestellliste, mit erfundenen Zahlen: Bestellung A geht innerhalb Deutschlands für 119,00 Euro brutto zu 19 %, Bestellung B ebenfalls innerhalb Deutschlands für 59,50 Euro brutto zu 19 %, Bestellung C aus Deutschland an einen Privatkunden in Frankreich für 120,00 Euro brutto zu 20 %. Liegen deine EU-Fernverkäufe über der Grenze von 10.000 Euro (§ 3c Abs. 4 UStG) oder hast du auf sie verzichtet, und nimmst du am OSS teil, meldest du C dort (100,00 Euro netto, 20,00 Euro Steuer), während A und B mit zusammen 150,00 Euro netto in die Voranmeldung gehören. Alle drei Zeilen fließen zugleich in die Einnahmen der EÜR ein. So entsteht aus einer Datei mehr als eine Meldung.

Das heißt für dich: Eine Datei mit deinen Verkäufen liefert die Zahlen für OSS-Meldung, Voranmeldung und EÜR zugleich.

Wann zahle ich wirklich Gewerbesteuer?

Für natürliche Personen und Personengesellschaften mindert ein Freibetrag von 24.500 Euro den Gewerbeertrag (§ 11 Abs. 1 GewStG), und die Gewerbesteuererklärung ist nach § 25 GewStDV abzugeben, wenn der Gewerbeertrag 24.500 Euro überstiegen hat. Ob eine Erklärung nötig ist, hängt also am Gewerbeertrag, nicht am Umsatz; abgeben musst du sie außerdem, wenn das Finanzamt sie verlangt oder zum Ende des Vorjahres ein vortragsfähiger Fehlbetrag festgestellt wurde (§ 25 Abs. 1 Nr. 6 und 7 GewStDV). Den Gewerbeertrag ermittelst du aus dem Gewinn mit den Hinzurechnungen und Kürzungen des Gesetzes; mit dem Gewinn aus der EÜR allein ist er nicht gleichzusetzen.

Das heißt für dich: Für die Gewerbesteuererklärung zählt der Gewerbeertrag und nicht der Umsatz.

Welche drei Wege gibt es, das zu erledigen?

Weg	Dafür spricht	Dagegen spricht
Steuerberater	Er kennt Sonderfälle und berät dich dazu.	Du lieferst ihm die Daten trotzdem; Aufwand und Kosten fallen an.
Excel und Portale	Du behältst alles in der Hand und brauchst keine neue Software.	Du rechnest jede Pflicht einzeln neu und sendest über getrennte Portale, ELSTER und BZStOnline.
Ein Werkzeug für alle Pflichten	Eine Datenbasis, weniger Abtippen.	Du prüfst die Ergebnisse weiter selbst.

Die Wege schließen sich nicht aus: Viele lassen sich die Jahresabschlüsse beraten und erledigen die laufenden Meldungen selbst.

Das heißt für dich: Du kannst die drei Wege auch mischen.

Wie fließen die Daten aus einem Upload in alle sechs Steuern?

Du lädst Amazon-Bericht und eBay-Bestellliste im Menü „Einnahmen & OSS“ hoch (so geht es). VAT GPT ordnet jede Verkaufszeile nach Steuerverfahren und Land. Daraus entstehen:

die OSS-Zahlen je Land und Steuersatz (OSS-Meldung für Amazon und eBay mit VAT GPT),
die inländischen Umsätze der Voranmeldung (Voranmeldung aus Amazon- und eBay-Berichten),
die Einnahmen der EÜR; Gebühren aus dem Amazon-Bericht stehen bei den Ausgaben.

Der Gewinn der EÜR ist wiederum die Grundlage für den Standardwert der Gewerbesteuer und die Schätzung der Einkommensteuer. Wie du als Amazon-Verkäufer deine Steuern ans Finanzamt zahlst, steht im Beitrag Steuern ans Finanzamt zahlen.

Das heißt für dich: Du lädst deine Berichte einmal hoch und bekommst daraus die Zahlen für alle sechs Pflichten.

Was bleibt weiterhin bei dir?

Du prüfst alle Zahlen und entscheidest, was du abgibst. Die Anmeldung zum OSS-Verfahren machst du beim BZSt, und die Zahlung der OSS-Steuer überweist du selbst.

Das heißt für dich: Prüfen, entscheiden und die OSS-Zahlung überweisen bleibt bei dir.

So hilft dir VAT GPT dabei

VAT GPT ist die Steuer-Software für Online-Händler, Selbstständige und kleine Unternehmen in Deutschland. Sie berechnet und gibt an einem Ort ab, in dieser Reihenfolge:

die OSS-Meldung
die Umsatzsteuer
die EÜR
die Gewerbesteuer
die Einkommensteuer

Hochladen: Du lädst deine Amazon- und eBay-Berichte hoch.
Prüfen: VAT GPT berechnet daraus OSS, Voranmeldung und die Zahlen für EÜR, Gewerbesteuer und Einkommensteuer; du prüfst und bestätigst sie.
Senden: Mit VAT GPT Pro sendest du Voranmeldung, OSS-Meldung, EÜR, Gewerbe- und Einkommensteuer weiter.

Es gibt Free, Go (30 Tage kostenlos mit allen Pro-Funktionen) und Pro. Jetzt kostenlos testen

Keine Steuerberatung: Die Inhalte ersetzen keine individuelle Beratung.

Häufige Fragen

Brauche ich alle sechs? Das hängt von deinem Fall ab. Die OSS-Meldung betrifft Verkäufe in andere EU-Länder, die Gewerbesteuer Gewerbebetriebe.

Und als Kleinunternehmer? Bist du im Inland ansässig, ist dein im Inland steuerbarer Umsatz steuerfrei, wenn der Gesamtumsatz im Vorjahr 25.000 Euro nicht überschritten hat und im laufenden Jahr 100.000 Euro nicht überschreitet (§ 19 Abs. 1 UStG), es sei denn, du hast darauf verzichtet (§ 19 Abs. 3 UStG). Die Erklärungspflichten des § 18 Abs. 1 bis 4 UStG gelten dann nicht; das Finanzamt kann dich nach § 149 Abs. 1 Satz 2 AO trotzdem zur Abgabe auffordern. Die Einkommensteuer und die EÜR regelt § 19 UStG nicht.

Gilt das auch für eBay-Händler? Ja. Die Pflichten hängen von deinen Umsätzen ab, nicht von der Plattform.

Wo fange ich an? Mit den Berichten: Amazon-Berichte im Überblick: Welcher für die Steuer?.